캐나다 세금신고 방법 총정리 — 어떤 방법으로, 어떤 프로그램으로 내나

최종 확인: 2026년 9월 3일 · 공식 출처: 캐나다 국세청(CRA)

일반 정보이며 세무 자문이 아닙니다. 개별 상황에 대한 조언은 자격 있는 세무 전문가와 상담하세요.

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캐나다에서 세금신고를 하는 방법은 다섯 가지입니다. 자기 상황에 맞는 것 하나만 고르면 되는데, 무엇이 있는지 모르면 무조건 유료 소프트웨어를 사거나 무조건 회계사에게 맡기게 됩니다.

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먼저 알아둘 날짜

2025 과세연도 신고 기한

• 2026년 4월 30일 — 일반
• 2026년 6월 15일 — 본인 또는 배우자·사실혼 배우자가 자영업

NETFILE·ReFILE 개통 기간

• 2026년 2월 23일 월요일 오전 6시(동부시간)부터 2027년 1월 29일 금요일까지

이 기간에는 2018년부터 2025년까지의 신고서를 NETFILE로 낼 수 있고, 2022년부터 2025년까지의 수정신고를 ReFILE로 낼 수 있습니다.

몇 년치가 밀려 있어도 소프트웨어로 한 번에 해결되는 경우가 많다는 뜻입니다.

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1. 인증 소프트웨어 (NETFILE)

가장 많이 쓰는 방법입니다. CRA가 매년 제3자 개발사의 소프트웨어를 인증하고, 인증된 것만 NETFILE로 전송할 수 있습니다.

CRA가 2025 과세연도용으로 인증한 소프트웨어는 17개입니다.

완전 무료

상황에 따라 무료 / 유료

CRA는 "소득이 적은 편이라면 대부분의 소프트웨어가 기본 신고서를 무료로 처리하고, 그렇지 않으면 대개 이용료가 있다"고 안내합니다.

고르는 기준

• 처음이고 상황이 단순하다 → Wealthsimple Tax나 CloudTax 같은 무료 온라인
• 한국어 도움이 필요 없고 인터페이스가 편했으면 한다 → TurboTax, UFile (유료지만 안내가 촘촘합니다)
• 인터넷에 데이터를 올리기 싫다 → GenuTax Standard, StudioTax 같은 설치형
• T1135 같은 부가 서식이 있다 → 그 서식을 지원하는지 개발사 사이트에서 확인

중요 — 개발사 웹사이트에서 최신 버전인지 확인하세요. 그리고 소프트웨어 사용 중 문제가 생기면 CRA가 아니라 개발사에 직접 문의해야 합니다.

지난 연도 신고

지난 연도를 신고하려면 그 연도용으로 인증된 소프트웨어를 써야 합니다. 위 목록의 대부분이 이전 연도도 인증받아 두었지만, 개발사별 상세 페이지에서 어느 연도까지 되는지 확인하셔야 합니다.

부가 서식도 함께 냅니다

해외 자산이 있는 분에게 중요한 점입니다. Form T1135는 2017 과세연도부터 개인이 NETFILE로 제출할 수 있습니다. 소프트웨어에서 함께 작성해 전송하면 접수 확인번호가 나오고, 이 번호는 보관하셔야 합니다.

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2. SimpleFile — CRA의 무료 서비스

CRA가 직접 제공하는 무료 신고 서비스입니다. 이름이 예전에는 File My Return이었습니다.

세 가지 방식

디지털 방식은 초대장 없이도 자격이 되면 쓸 수 있습니다.

자격 요건

다음을 모두 충족해야 합니다.

• 해당 과세연도 1월 1일부터 12월 31일까지 캐나다 세법상 거주자
• 인디언법(Indian Act)에 따른 면세소득이 없을 것
• 해당 연도에 15세 미만이 아니었을 것
• 소득이 없거나, 정해진 소득원과 금액 범위 안일 것

허용되는 소득원은 T4(근로), T4A, T4A(OAS)(노령연금·연방보충급여), T4A(P)(CPP·QPP), T4E(고용보험), T5(캐나다 원천 이자), T5007(사회부조) 등입니다.

이민 첫해에는 쓸 수 없습니다

자격 요건 첫 줄 때문입니다. 연중에 캐나다에 오신 해는 1월 1일부터 거주자가 아니었으므로 SimpleFile을 쓸 수 없습니다. 첫해에는 인증 소프트웨어나 전문가, 종이 신고를 쓰셔야 합니다.

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3. 무료 세무 클리닉

소득이 적고 세금 상황이 단순하면 자원봉사자가 무료로 신고를 대신해 주는 프로그램이 있습니다. 지역 커뮤니티 센터, 도서관, 이민자 정착지원 기관 등에서 운영합니다.

신규 이민자에게 특히 유용합니다. 첫해 신고가 SimpleFile 대상이 아니더라도, 무료 클리닉은 이용할 수 있는 경우가 있으므로 지역 클리닉에 직접 문의해 보세요.

CRA 사이트에서 지역별 클리닉을 검색할 수 있습니다.

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4. 세무 전문가 (EFILE)

전문가가 EFILE로 대신 제출하는 방식입니다. NETFILE은 본인이 자기 것을 내는 통로이고, EFILE은 허가받은 대리인이 남의 것을 내는 통로입니다.

이 방법이 값어치를 하는 경우가 있습니다.

• 이민 첫해 — 간주취득 원가와 공제 안분이 겹치는 유일한 해
• 해외 자산이나 해외 소득이 있는 경우 — T1135, 외국납부세액공제
• 자영업·법인이 있는 경우
• 임대소득이 있는 경우, 특히 해외 임대
• 몇 년치가 밀렸고 자진신고(VDP)를 고려하는 경우

전문가에게 맡기더라도 자료는 본인이 정리해야 하고, 신고 내용의 책임은 납세자 본인에게 있습니다.

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5. 종이 신고

여전히 가능합니다. 다만 2025 과세연도부터 달라진 점이 있습니다.

종이 신고 패키지가 더 이상 자동으로 우편 발송되지 않습니다. 예전에는 전년도에 종이로 신고한 사람에게 CRA가 알아서 보내줬는데, 이제는 직접 요청하거나 내려받아야 합니다.

• CRA 웹사이트에서 내려받아 인쇄
• CRA에 전화해 우편 요청
• 일부 Canada Post나 Service Canada 지점에서 수령

종이 신고는 처리에 훨씬 오래 걸립니다. 환급이 있다면 몇 주 차이가 납니다.

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앞으로 — 자동 신고

CRA는 신고를 더 쉽게 만드는 계획을 발표했습니다.

2027년 3월부터 CRA가 자격이 되는 100만 명에게 CRA 계정에서 사전 작성된 신고서(pre-filled return)로 신고하도록 초대할 예정입니다. 2029년까지는 550만 명이 2028년분 신고에 대해 초대를 받게 됩니다.

지금 당장 달라지는 것은 없지만, 몇 년 안에 단순한 상황의 신고는 확인하고 승인하는 절차로 바뀔 가능성이 큽니다.

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자주 묻는 질문

Q. 무료 소프트웨어를 써도 결과가 같나요?

세법은 같습니다. 무료·유료 차이는 세금 계산이 아니라 안내의 촘촘함, 지원하는 서식의 범위, 고객지원, 자동 입력(CRA Auto-fill) 편의 같은 것입니다. 단순한 근로소득 신고라면 무료로 충분한 경우가 많습니다.

Q. CRA Auto-fill이 뭔가요?

CRA가 이미 받아둔 슬립(T4, T5 등) 정보를 소프트웨어가 자동으로 불러오는 기능입니다. CRA 계정이 있어야 하고, 인증 소프트웨어 대부분이 지원합니다. 다만 자동으로 불러온 것이 전부라고 믿으면 안 됩니다. 늦게 발급된 슬립은 빠져 있을 수 있습니다.

Q. 몇 년치가 밀렸는데 어떻게 하나요?

NETFILE 개통 기간에는 2018년분까지 전자신고가 됩니다. 그보다 오래된 것은 종이로 냅니다. 신고하지 않아 급여를 못 받고 계셨다면, 밀린 신고를 하면 소급해 지급되는 경우가 많습니다.

Q. 신고한 것을 고치려면요?

ReFILE로 2022년부터 2025년까지의 수정신고를 소프트웨어에서 낼 수 있습니다. 또는 CRA 계정의 "Change my return"을 쓰거나, T1-ADJ 서식을 종이로 냅니다.

Q. 배우자와 따로 내나요?

캐나다는 부부합산신고가 없습니다. 각자 따로 냅니다. 다만 배우자 정보와 배우자 순소득을 서로의 신고서에 적어야 하고, 일부 공제는 한쪽으로 몰아서 받는 것이 유리하므로 같은 소프트웨어에서 부부를 함께 준비하면 소프트웨어가 최적 배분을 계산해 줍니다.

Q. 소득이 없어도 신고해야 하나요?

법적 의무가 없는 경우에도 하시는 편이 좋습니다. 급여와 크레딧, RRSP 납입한도 이월이 신고를 근거로 계산됩니다. CRA도 "급여와 크레딧을 받거나 계속 받으려면 매년 신고해야 한다"고 안내합니다.

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정리

• 대부분은 인증 소프트웨어(NETFILE)로 충분하고, 무료 선택지가 넷 있습니다
• 소득이 낮고 상황이 단순하면 SimpleFile이나 무료 클리닉이 있습니다
• 이민 첫해와 해외 자산이 있는 해는 전문가를 쓸 값어치가 있습니다
• 개통은 2026년 2월 23일, 기한은 4월 30일입니다
• 종이 패키지는 이제 자동으로 오지 않습니다

이민 첫해에만 적용되는 규칙은 이민 첫해 세금신고에서, 2026년에 달라진 제도는 2026년 캐나다 세금, 무엇이 달라졌나요?에서 따로 다룹니다.